FATCA и CRS

FATCA по существу
— История внедрения
— Требования
— Последствия несоблюдения
Изменения в главе IV Налогового кодекса США
Обзор ключевых требований в связи с вступлением в силу нового FFI agreement
Общение через IDES- краткий пошаговый обзор
— Требования (GIIN, SSL сертификаты)
— Решения распространенных ошибок
Отчетность за 2016, 2017
— Основные требования и сроки подачи
— Продление сроков (форма 8809-I)
— Заполнение формы 8966 (xml схема версии 2.0)
— Виды отчетов (агрегированная отчетность, нулевая отчетность, детальный отчет по счетам клиентов)
— Финансовые показатели
— Прекращение действий некоторых  ITIN с 31.12.2017 ( при  подготовке отчетности за 2017 год необходимо это учесть)
Регулирование вопросов FATCA в РФ
— Противоречия 173-ФЗ с FATCA
— Передача данных и ее согласование с уполномоченными органами, запросы из IRS (Постановление 1267, 3311-У)
— Удержание, отказ в обслуживании/открытии счетов, идентификация бенефициарных владельцев (3312-У)
Декларации уполномоченного сотрудника в IRS и FATCA комплаенс программы.
Анализ и обсуждение сообщений IRS об ошибках в форме и содержании отчетности.

БЛОК по CRS

1. История и предпосылки развития CRS (AEOI)
2. Обзор статуса внедрения CRS в мире (AEOI)
3. Основные сходства и различия между FATCA и CRS (AEOI)
4. Особенности внедрения CRS (AEOI)
5. Идентификация клиентов в соответствии с требованиями CRS (AEOI)
6. Возможные способы имплементации CRS (AEOI)
7. Обзор и краткий анализ последней версии российского законопроекта по CRS (AEOI). Стоимость дистанционного курса – 6900 рублей (НДС не облагается).


Оставить заявку