Аннотация

1) Рекомендации по формированию отчётности в 2020 году:

∙ кто именно должен включаться в отчётность в 2020 году (за 2019, 2018 и 2017 гг.);
∙ нужно ли направлять уведомление о применении порога 250 тыс. долларов США;
∙ нужно ли направлять отчётность по тем или иным клиентам;
∙ нужно ли включать тот или иной договор/ счёт в отчётность;
∙ какие сведения указывать в качестве доходов по договору/ счёту;
∙ какие именно адреса указывать в отчётности по клиенту;
∙ как направлять отчётность в отношении незадокументированных и спящих счетов и нужно ли;
∙ какой код присвоить подотчётному клиенту – юридическому лицу;
∙ что указывать в качестве причины отсутствия TIN по тем или иным клиентам;
∙ и другие вопросы, связанные с формированием отчётности.

2) Разбор ваших кейсов по вопросам сбора TIN, проверке форматов и достоверности причин его отсутствия, а также что делать при отсутствии TIN у клиента.

3) Разбор кейсов в отношении признания клиента налоговым резидентом того или иного иностранного государства (с учетом имеющихся признаков и на основании полученных документов).
4) Разбор кейсов в отношении присвоения статуса Пассивной/Активной НФО и необходимости анализа сведений о контролирующих лицах.
5) Любые другие вопросы, которые у Вас возникают в процесс исполнения требований законодательства по CRS и формирования отчетности.

Оставить заявку